Финансовая характеристика и характеристика потребительского кредитования в ОАО «Газпромбанк»

Удельный вес страховых резервов падает как по абсолютной величине (на 390 939 тыс. руб.), так и по удельному весу в собственных средствах (с 4% до 3,1%).

Большое значение при анализе структуры собственных средств является определение реально свободных кредитных ресурсов. Собственные средства–брутто включают в себя как собственные средства-нетто, так и отвлеченные, иммобилизованные ресурсы.

Объем иммобилизованных средств анализируемого банка изменяется следующим образом: 88% в 1-м периоде, 90,5% во 2-м периоде, 91,5 в 3-м периоде и 86,3% в 4-м периоде от собственных средств-брутто. Таким образом, на протяжении всего периода собственные средства-нетто были отрицательными, что следует расценивать как крайне негативную ситуацию.

Из анализа пассивов следует, что в рассматриваемом периоде заметно снизилась ресурсная база банка в части привлеченных средств, объем которых снизился на 7 977 044 тыс. руб.

Такому росту способствовало снижение объемов срочных депозитов, тогда как остатки на счетах до востребования росли.

Совокупный доход характеризует совокупный результат деятельности банка во всех секторах его финансово-хозяйственной деятельности.

Совокупный доход по состоянию на четыре отчетные даты имел следующие значения (с нарастающим итогом): 5 700 814 тыс. руб., 14 489 998 тыс. руб. 25 361 934 тыс. руб. и 22 377 107 тыс. руб.

Совокупный доход состоит их доходов от операционной деятельности, доходов по операциям с ценными бумагами, доходов от неоперационной деятельности и прочих доходов (см. рис. 13).

Рис.13. Динамика объема и структуры доходов

Доходы от операционной деятельности – проценты, полученные по предоставляемым кредитам, проценты по просроченным кредитам, проценты по прочим размещенным средствам, проценты, полученные по открытым счетам, проценты, полученные по депозитам. За исследуемый период доходы от операционной деятельности имеют стабильно положительную динамику, но в то же время их удельный вес в объеме совокупного дохода в целом снижаются за анализируемый период с 14,4% до 12,6 %, что нельзя рассматривать в качестве положительного фактора.

Доходы по операциям с ценными бумагами – это процентный доход от вложений в долговые обязательства, процентный доход по векселям, дисконтный доход по векселям, доходы от перепродажи ценных бумаг. Удельный вес доходов по операциям с ценными бумагами имеет достаточно большой удельный вес, который, однако, в течение исследуемого периода снизился с 14,1% до 12,1 %.

Доходы от неоперационной деятельности состоят из комиссии, полученной по операциям с иностранной валютой, доходов от переоценки счетов в инвалюте, дивидендов, комиссии по другим услугам, то есть это доходы от непроизводительных активов. В анализируемом банке эти доходы имеют существенный удельный вес, особенно по состоянию на конец исследуемого периода. Удельный вес доходов от неоперационной деятельности составлял на исследуемые отчетные даты соответственно: 57,2%, 47,2%, 47,5% и 41,8%.

Изменение структуры доходов произошло, в конечном счете, за счет довольно резкого роста прочих доходов – если в первом квартале было получено 812 210 тыс. руб. прочих доходов, то за последний квартал уже 7 498 765 тыс. руб., что более чем в четыре раза больше. Всего за год было получено 6 686 555 тыс. руб. прочих доходов.

Прочие доходы включают в себя штрафы, пени, неустойки полученные, восстановление сумм со счетов фондов и резервов, комиссия, полученная и другие. Их доля за анализируемый период составляла соответственно: 14,2%, 27,3%, 22,7% и 33,5%.

Следует отметить, что значительная доля прочих доходов в совокупном доходе характеризует деятельность банка не с лучшей стороны, поэтому положительную их динамику следует рассматривать в качестве скорее негативного фактора.

Полезная информация:

Типы денежно-кредитной политики
Изменение центральным банком учетной ставки, ее увеличение или уменьшение в теории и практике рыночной экономики называется политикой «дорогих» и «дешевых» денег. Политика «дешевых денег» проводится в периоды спада производства для стимулирования деловой активности. Она заключается в расширении мас ...

Оценка экономической эффективности операций коммерческих банков с золотом
Охарактеризуем доходы от сделок с золотом Сибирского Банка Сбербанка России за 2003-2004 годы. Характеристика темпов прироста доходов за исследуемый период приведена в таблице 4. Таблица 4 - Темпы прироста доходов от сделок с золотом Сибирского Банка Сбербанка России в 2004 году Показатели Темпы пр ...

Открытие и ведение счетов юридических и физических лиц в иностранной валюте
Банк в соответствии со своим уставом и лицензией на ведение международных операций принимает средства в иностранной валюте на счета государственных, акционерных, арендных и иных предприятий, объединений и организаций и совместных предприятий (в дальнейшем именуемых "предприятия"). Ниже из ...