Финансовая характеристика и характеристика потребительского кредитования в ОАО «Газпромбанк»

- оценка оптимальных моделей управления региональной сетью;

- распределение зон ответственности при принятии самостоятельных решений региональным центром;

- выявление проблем централизованного и децентрализованного управления;

- выявление типичных ошибок при выборе модели управления и способы их преодоления.

В качестве источников информации для проведения анализа финансового состояния ОАО «Газпромбанк» были использованы следующие документы: оборотно-сальдовые ведомости банка и отчеты о прибылях и убытках по состоянию на 01.04.11г., 01.07.11г., 01.10.11 г. и 01.01.12г. (1-й, 2-й, 3-й и 4-й периоды, соответственно). Выбор периода исследования определялся предоставлением данных ОАО «Газпромбанк».

В течение анализируемого периода происходили некоторые изменения величины суммарных активов ОАО «Газпромбанк», они составили 83 09 2 912 тыс. руб. в 1-м периоде и 97 862 956 тыс. руб., 113 765 048 тыс. руб., 81 357 027 тыс. руб., соответственно, во 2-м, 3-м и 4-м периодах. Таким образом, прослеживается негативная тенденция к уменьшению совокупных активов (см. рис.8), всего уменьшение произошло на 1 735 885 тыс. руб.

Рис. 8. Динамика совокупных активов ОАО «Газпромбанк»

В структуру активов банка входят производительные и непроизводительные активы. К числу производительных активов относятся: выданные кредиты, размещенные депозиты, вложения в ценные бумаги и другие доходные активы.

К числу непроизводительных активов относятся средства в кассе и на корреспондентских счетах, обязательные резервы, перечисленные в ЦБ РФ, средства, отвлеченные в расчеты, дебиторы, капитализированные активы, отрицательные курсовые разницы, расходы, убытки, использование прибыли и другие активы, не приносящие дохода.

Из анализа динамики объема и структуры активов баланса следует, что больший объем активов приходился на производительные активы. Наблюдался рост их абсолютного значения всего на 8 171 293 тыс. руб. (см. рис. 9).

Рис.9. Динамика объема и структуры производительных активов[19]

За три первых квартала производительные активы увеличились на 17 388 260 тыс. руб. с увеличением удельного веса в суммарных активах с 56,5% до 59,6%. В 4 квартале произошло снижение на 25 559 553 тыс. руб. и соответствующее снижение удельного веса до 47,6%.

Таким образом, в целом наблюдался снижение удельного веса производительных активов в совокупных активах банка.

На 217 092 тыс. руб. сократились объемы долгосрочного кредитования. В качестве положительного фактора можно отметить снижение просроченной задолженности на 270 855 тыс. руб.

Статья «негосударственные долговые обязательства», увеличились с 4 968 465 тыс. руб. до 5 133 774 тыс. руб., т.е. на 165 309 тыс. руб. (с 10,6% до 10,9% удельного веса совокупных активов соответственно).

За анализируемый период удельный вес непроизводительных активов увеличился с 9,6% до 19,5%. При этом произошло следующее изменение абсолютных показателей по последующим статьям:

- средства, отвлеченные в расчеты – наблюдалось увеличение на 8 281 625 тыс. руб.;

- резервы снизились на 52 574 тыс. руб. (удельный вес в непроизводительных активах упал с 13,1% до 6,2%). Доля резервов банка существенно зависит от депозитной политики банка. С точки зрения повышения эффективности деятельности банка, такую тенденцию к снижение удельного веса обязательных резервов в активах можно считать положительным.

- прочие дебиторы - с 1 116 489 тыс. руб. до 846 053;

- Очевидно, что увеличение непроизводительных активов с 7 937 707 тыс. руб. до 15 877 650 тыс. руб. с одной стороны можно расценивать как положительный фактор.

Полезная информация:

Порядок оценки состояния ликвидности в банке
Наиболее информативными и содержательными для оценки ликвидности являются балансы коммерческого банка. Баланс коммерческого банка – это бухгалтерский баланс, в котором отражается состояние собственных и привлеченных средств банка и их размещение в кредитные и другие активные операции. По данным бал ...

Денежные переводы
В настоящее время существует множество систем денежных переводов, которые конкурируют между собой, предлагая различные условия перевода денег. Каждая из систем имеет свою специфику: у одних – низкая комиссия за перевод, у других – высокая скорость перевода, у третьих – широкая сеть отделений по все ...

Основные направления обеспечения возвратности кредита коммерческих банков
Осуществляя кредитование на условиях срочности, возвратности, платности и под обеспечение, регламентируя отношения кредитора и заемщика посредством кредитного договора (соглашения), коммерческие банки стремятся предоставить ссуды надежным клиентам, чтобы исключить риск непогашения и обеспечить свое ...