Трансформационные процессы рыночной среды

Проведенный факторный, дисперсионный и корреляционно-регриссионный анализ между результативными и зависимыми переменными большинства рассматриваемых показателей констатирует о наличии тесной корреляционной связи между факторными и результативными признаками в национальной и в иностранной валютах (R свыше 0,9). Вариация результативного признака за счет влияния исследуемых факторов занимает высокий удельный вес в общей вариации результативного признака (Бета- коэффициент свыше 0,8). Для иллюстрации взаимосвязи факторов в национальной и иностранной валютах, влияющих на консолидированные показатели, рассмотрим показатель достаточности собственного капитала. Фактическая зависимость между уровнем достаточности капитала и влияющими на него факторами по статистически выбранным нами 135 российским банкам различной категории надежности описывается следующей функцией:

,

а выравненная зависимость следующим уравнением регрессии:

Y= 0.1426+ 234.3x10-7*X1+32.71x10-7 * X2-42x10-7 * X3- 2.06x10-7 * X4,

где, Y- выравненное значение показателя достаточности капитала;

X1- капитал банка в национальной валюте;

X2- капитал в иностранной валюте, выраженный в национальной

X3- активы с учетом степени риска в национальной валюте;

X4- активы с учетом степени риска в иностранной валюте,

выраженные в национальной.

Значение коэффициента множественной детерминации равно 0,856922, а коэффициент корреляции имеет значение 0,9258. Таким образом, возникающая корреляционная связь между факторными и результативными признаками достаточно тесная. Причем, между показателями достаточности капитала в национальной и иностранной валютах корреляционная связь положительная, а между результативным признаком и факторными признаками (величина активов с учетом степени риска) - отрицательная.

Расчет эффективности деятельности банка и оценки его финансовой устойчивости должен проводиться с помощью целостной системы показателей. При этом, механизм расчета достаточно трудоемкий. Для более рационального использования предлагаемой методики нами разработан инструментарий расчета финансовых результатов деятельности коммерческого банка в виде программного продукта «Автоматизация расчета параметров финансовой устойчивости коммерческого банка». Использование данного продукта позволяет оперативно рассчитать достаточно обширную систему показателей, сопоставить, смоделировать изменение фактических сложившихся тенденций при изменении экономических условий функционирования банка, получить справочную информацию о любом расчетном показателе, получить расчетный материал в виде табличного материала и графиков. Предлагаемый нами продукт может использоваться банковским менеджментом любого уровня для текущего анализа, проведения мониторинга и выработки корректирующих управленческих действий в рамках разработанной стратегии устойчивого развития банка.

В таблице 4 представлена оценка рекомендуемого соотношения формирования источников и их размещения по критериям модели финансовой устойчивости банка. Применяя на практике разработанную нами модель формирования активов, обязательств и собственного капитала пользователь может определить, какие факторы повлияли на динамику изменения результатов, объем осуществляемых операций в национальной и иностранной валютах, их эффективность и выявить резервы повышения финансовой устойчивости банка.

Таблица 4 - Оценка финансовой устойчивости банка по рекомендуемой структуре баланса

Полезная информация:

Управление кредитным риском
Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и зае ...

Сравнительный анализ системы потребительского кредитования ОАО «Газпромбанк», ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк», и ОАО «Сбербанк России»
Одним оппонентов ОАО «Газпромбанк» в данном анализе нами был избран ОАО «Сбербанк России» (далее - Сбербанк), который является крупнейшим банком России и стран СНГ. Банк занимает лидирующее место в списке банков России, занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором россий ...

Проблемы ипотечного жилищного кредитования в России
Обеспечение граждан жильем является важнейшей составной частью стратегии социально-экономического развития Российской Федерации. Речь идет о деятельности властей, направленной на решение жилищной проблемы. В настоящее время государство не может взять на себя обязательства предоставить бесплатное жи ...