2 Страховые резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования.
3 Собственный капитал.
4 Организация перестрахования.
Кроме того, в новой редакции закона сформулированы более жесткие требования к данным гарантиям:
1 Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.
2 Собственные средства страховщиков (за исключением обществ взаимного страхования) включают в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль.
3 Страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного настоящим Законом минимального размера уставного капитала.
4 Внесение в капитал заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается.
Но этих гарантий банкам недостаточно, поэтому им приходится разрабатывать свои методики.
Методики банков по анализу страховых компаний все разные, но у них есть общие показатели, определяющие финансовую устойчивость страховщиков, которые мы рассмотрим далее.
Банки оценивают финансовое состояние страховой компании по следующим критериям:
1 Компания работает на рынке страховых услуг не менее 3 (трех) лет.
2 Компания имеет лицензию на осуществление страховой деятельности.
3 Уставной капитал компании соответствует нормативу, установленному Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
4 Компания не имеет предписаний со стороны Росстрахнадзора, ограничивающих ее деятельность.
5 Компания не ведет судебных процессов, имеющих существенное значение для ее деятельности.
6 В отношении компании не ведется процедура банкротства.
7 Компания размещает свои страховые резервы в соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 08.08.2005г. №100н «Об утверждении правил размещения страховщиками страховых резервов».
8 Если компании присвоен рейтинг агентства «Эксперт РА» не ниже «А».
9 Если страховой портфель компании сбалансирован, то есть доля страховых премий, приходящихся на страхование автомобилей и страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, составляет не более 60% общего объема страховых премий, полученных компанией в предыдущем году.
10 Если компания ведет правильную перестраховочную политику.
11 Компания не имеет просроченных обязательств перед бюджетом и внебюджетными фондами, а также перед кредиторами.
12 Если нет просроченной задолженности перед работниками по заработной плате.
13 При положительной динамике базовых показателей деятельности компании (чистых активов, собственных средств, чистой прибыли, валюты баланса, страховых резервов) за 2 последних финансовых года.
14 При отклонении от «нормы» не более двух коэффициентов.
Анализ должен включать следующие показатели:
1 Динамика роста страхового портфеля компании по видам страхования (см. табл. 2.1).
2 Размер чистых активов.
3 Показатели финансовой устойчивости (К1):
§ доля собственного капитала в валюте баланса (К1.1);
§ уровень покрытия страховых резервов-нетто собственным капиталом (К1.2).
4 Показатели рентабельности (К2):
§ рентабельность страховой и финансово-хозяйственной деятельности (кроме страхования жизни) (К2.1);
§ рентабельность собственного капитала (К2.2).
5 Показатели убыточности страховых операций (К3):
§ уровень страховых выплат, кроме страхования жизни (К3.1);
§ показатель убыточности, кроме страхования жизни (К3.2);
§ уровень расходов, кроме страхования жизни (К3.3).
6 Показатель достаточности инвестиций и качества инвестиционного портфеля (К4):
§ качество инвестиционного портфеля (К4.1);
§ уровень покрытия инвестиционными активами страховых резервов-нетто (К4.2).
7 Показатель оценки перестраховочных операций (К5) - доля перестраховщиков в страховых резервах, кроме страхования жизни.
8 Показатели оценки платежеспособности страховой компании и оценки ее ликвидности в целом (К6):
§ текущая платежеспособность страховой компании (К6.1);
§ текущая ликвидность (К6.2).
Степень риска страхования имущества Банков и его клиентов в данной страховой компании оценивается на основании сравнения полученных расчетным путем значений коэффициентов и приведенных в таблице 3 показателей.
Полезная информация:
ОСАО «Ингосстрах» расширяет линейку продуктов ДМС для частных клиентов
«Ингосстрах» запустил четыре новых комплексных продукта по добровольному медицинскому страхованию для физических лиц, разработанных на основе изучения спроса и предпочтений клиентов и с учетом актуальной ситуации на рынке. Принципиальное отличие новых программ ОСАО «Ингосстрах» от существующих на р ...
Виды факторинговых операций
В основе факторинга лежит переуступка неоплаченных долговых требований фактору, что является общим элементом для всех видов факторинга, описанных ниже. Факторинговые операции банков классифицируются как: · Национальные (внутренние), если поставщик, покупатели, а также фактор находятся в одной стран ...
Управление качеством кредитного портфеля
В управлении кредитным портфелем большое значение имеет изменение системы управления сроками активов и пассивов и, следовательно, разницей процентных ставок и в конечном счете, доходностью. Каждый источник ресурсов обладает своими уникальными характеристиками, изменчивостью и резервными требованиям ...